قد تمر المنشآت بعدد من الحالات التي تتطلب فيها إصدار خطاب الضمان لتقديمه لجهات معينة وذلك لإستمرارية وتوسع أعمالها.

لكن مالمقصود بخطاب الضمان؟
هو عبارة عن تعهد كتابي يقر فيه المُصدر (البنك) على الالتزام بدفع القيمة المستحقة على عميله (المنشأة) في حال عدم وفائه بغرض خطاب الضمان، حيث يحتوي التعهد على مبلغ خطاب الضمان، وتاريخ انتهائه، والغرض من إصداره، والمستفيد منه، وشروطه وأحكامه.

وبشكل عام، خطابات الضمان تتضمن ثلاثة أطراف أساسية:

1. العميل: هي المنشأة الطالبة لخطاب الضمان والتي يضمنها المُصدر للضمان.
2. الجهة المستفيدة: وهي الطرف الذي يطلب الضمان من العميل لضمان حقه فهو الذي يُصدر الضمان لصالحه أي هو المستفيد من قيمة الضمان ومضمونه، وقد تكون جهات حكومية أو خاصة.
3. البنك: الجهة المصدره لخطاب الضمان.

يتم تمويل قيمة خطابات الضمان في كثير من الأحيان لحاجة الشركات للسيولة النقدية في تشغيل أعمالها أو مشاريعها القائمة، حيث يتم حجز قيمة الضمان لفترة زمنية تتراوح من شهر إلى ثلاث سنوات بحسب الغرض منه. في 2022، وحسب القوائم المالية للبنوك في السعودية، فقد بلغ حجم سوق تمويل خطابات الضمان 65% من إجمالي التعهدات والالتزامات المحتملة للبنوك.

تتعدد خطابات الضمان باختلاف الغرض من إصدارها وتُصنف إلى أربعة أنواع:
1/ خطاب الضمان الابتدائي: هو خطاب ضمان أولي يتوجب على الشركات إرفاقه في المزايدات أو المناقصات ويكون هذا الخطاب نسبة من قيمة المزايدة او المناقصة، وهو كتأكيد لمالك المشروع بجدية والتزام المتقدمين.
2/ خطاب الضمان النهائي: تقدمه الشركات لمالك المشروع ليضمن استمراريتها في تنفيذ الأعمال السارية عليها طيلة فترة المشروع
3/ خطاب ضمان الدفعة المقدمة: في حال تقديم مالك المشروع دفعة مالية مقدمة قبل البدء في المشروع، فإن على الشركات تقديم ضمان الدفعة المقدمة وذلك ليضمن المالك تنفيذ المشروع.
4/ خطاب ضمان جمركي: يصدر هذا الضمان لصالح هيئة الزكاة والضريبة والجمارك، لطلب المستوردين تأجيل دفع الرسوم الجمركية
أخيرًا؛ نحرص في منافع على دراسة المنتج بكل عناية قبل إطلاقه. يعتبر تمويل خطابات الضمان منخفض المخاطرة مقارنةً بغيره؛ لتوفر قيمة الخطاب لدى المُصدر ولاستنتاجنا من خلال الدراسة الائتمانية على مقدرة الشركات في الوفاء بأغراض الخطاب وذلك بدراسة أدائها السابق في ذات الأغراض والتزامها بتنفيذ الأعمال.

في حال كنت أحد المستثمرين فنحن ندعوك لتنويع فرصك الاستثمارية وتجربة الاستثمار في خطابات الضمان. أما في حال امتلاكك أو تمثيلك لأحد المنشآت المقبلة على عدد من المشاريع، فتمويل خطابات الضمان هو ما تبحث عنه لتيسير نمو أعمالك!

كتبتها: حنين العلياني | محلل ومبتكر المنتجات في منافع